Финансовый директор

Как продавцу защититься от убытков с помощью банковской гарантии

120
Как продавцу защититься от убытков с помощью банковской гарантии
Наши рекомендации помогут, если вам необходимо определить, когда стоит требовать банковскую гарантию у покупателя. Они подскажут, как сформулировать условие об обеспечении оплаты в договоре.

Чтобы защитить компанию от убытков из-за неоплаты по договору, можно потребовать от покупателя банковскую гарантию платежа как обеспечение его обязательств (названия в международных контрактах – Payment Bank Guarantee, Payment Bond). Эта гарантия предназначена для того, чтобы продавец получил своевременно и в полном объеме деньги за товар, услуги или работы.

Условия о предоставлении банковской гарантии закрепите в договоре с покупателем, иначе он может отказаться выдать ее на законном основании.

Когда запрашивать у покупателя банковскую гарантию платежа

Требуйте у клиента банковскую гарантию платежа, если одновременно выполняются условия:

1. Ваша компания предоставляет покупателю отсрочку платежа – всей суммы по договору или ее части, или заказчик настаивает на оплате по факту поставки товара, выполнения работ, оказания услуг.

2. Сумма возможной неоплаты существенна для компании, просрочка снизит финансовую устойчивость. Сумму, начиная с которой стоит требовать банковскую гарантию, установите самостоятельно исходя из оборотов предприятия (порядок суммы договора – несколько миллионов рублей).

Формула. Расчет суммарных расходов на предоставление отсрочки платежа

Расчет суммарных расходов на предоставление отсрочки платежа

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

  Рк

Суммарные расходы на предоставление отсрочки платежа

руб.

Результат расчета

  Рс

Дополнительные расходы на контроль и сопровождение сделки

руб.

Экспертная оценка, данные управленческого учета

  Скр

Сумма сделки

руб.

Условия планируемой сделки

  СТ

Ставка процента по банковским кредитам, в день

%

Условия по банковским договорам

  Кн

Поправка на кредитный рейтинг покупателя (рейтинг платежеспособности)

%

Экспертная оценка вероятности непогашения задолженности покупателем в срок (от 0 до 100%, чем выше, тем больше риск неоплаты). Определяется на данных о кредитном рейтинге покупателя

  Т

Период отсрочки платежа

дн.

Предполагаемые условия договоров с покупателями

3. Компания заключает договор с покупателем, с которым прежде не сотрудничала, не знает его репутацию как делового партнера, или со своим клиентом, который ранее нарушал платежную дисциплину.

4. Форма расчета по договору – платежное поручение, инкассо, чеки, отзывной неподтвержденный аккредитив (т. е. все варианты, кроме безотзывного подтвержденного аккредитива).

Учтите, что заказчик заплатит банку за обслуживание гарантии – авизование, подтверждение, выдачу и т. д. Чтобы возместить расходы, клиент может попросить у компании равноценную скидку.

Если покупатель необоснованно отказывается предоставить банковскую гарантию и не предлагает иные варианты обеспечения платежа, приемлемые для обеих сторон, давать ему отсрочку оплаты рискованно.

Как включить в договор с покупателем требование о банковской гарантии платежа

Если ваша компания планирует предоставить отсрочку платежа покупателю или разрешить оплату по факту выполнения своих договорных обязательств, включите в соглашение с покупателем раздел «Обеспечение обязательств заказчика по оплате». Закрепите в нем:

  • описание обеспечения;
  • требования к банковской гарантии;
  • требования к банку-гаранту.

Описание обеспечения. Укажите в договоре, что в качестве обеспечения платежа покупатель должен предоставить банковскую гарантию – оригинал документа. Зафиксируйте время ее предоставления: до начала исполнения обязательств по договору. Стоит указать срок действия гарантии: желательно, чтобы он заканчивался датой исполнения сторонами договора, то есть не истекал раньше, чем ваша компания получит полную оплату за товар, работы или услуги.

Требования к банковской гарантии. Банковская гарантия должна удовлетворять требованиям права, применяемого в договоре, и мировой практике, если речь идет о международных проектах. В российском праве вопросы предоставления гарантий регулирует параграф 6 Гражданского кодекса РФ.

Закрепите в договоре с покупателем параметры банковской гарантии, которую требуете от него. Чем надежнее гарантия, тем она дороже обойдется покупателю и тем больше у него оснований просить скидку.

Если реализуете крупный договор и несвоевременная оплата может нанести серьезный ущерб деятельности компании, ужесточите требования к банковской гарантии. Закрепите в договоре с поставщиком такие условия: банковская гарантия должна быть безусловной, безотзывной, покрытой, она должна предусматривать безакцептное списание денежных средств либо списание по первому требованию.

Желательно в договоре закрепить в виде приложения форму банковской гарантии платежа, которую покупателю предстоит оформить в пользу продавца.

Требования к банку-гаранту. Чтобы избежать получения недействующей банковской гарантии, перечислите в договоре с покупателем требования к банку-гаранту – как минимум такие:

  • согласовать банк-гарант до выдачи банковской гарантии;
  • согласовать проект банковской гарантии, предлагаемой банком-гарантом, если утвержденную договором форму невозможно использовать;
  • представить вашей компании действующие документы банка, подтверждающие его право выдать банковскую гарантию. Они включают копии устава банка, свидетельства о государственной регистрации и постановке на учет в налоговом органе, банковскую лицензию и т. д.

Закрепите в договоре порядок действий сторон в случаях, если у гаранта отзовут или приостановят банковскую лицензию.

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Внимание! Вы читаете профессиональную статью для финансистов.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.